호텔의 재무회계는 '현금일지'를 설정해야 하며, 이는 결제 증서와 업무 발생 순서에 따라 매일 기록되어야 한다.
차입금 : 현금, 매출채권 - 유니온페이 센터(신용카드용), 매출채권 - 게스트 계좌(연체금용).
대출금 : 영업수입 - 객실료수입, 영업수입 - 케이터링수입, 영업수입 - 기타사업수입, 영업수입 - 기타미지급금 - 전화요금, 운영수입 - 세탁비.
호텔 재무 관리는 호텔의 비즈니스 활동에서 도출된 금전 거래와 결과 및 결론을 수집, 기록, 분류, 요약, 분석하는 재무 부서의 책임입니다.
경제 거래가 발생할 때마다 원본 바우처를 획득하거나 작성해야 합니다. 모든 종류의 원본 바우처는 내용이 사실이어야 하고, 절차가 완전해야 하며, 수치가 정확해야 합니다. 자체제작 상품권 원본은 취급업무부서 담당자 및 취급직원이 발급해 드립니다.