모든 금융 관계자는 관련 국가 금융 규정 및 회계 시스템을 성실히 이행해야 합니다. 맡은 일에 최선을 다하고 회사에 손해가 되는 일은 하지 마십시오. 회사의 재무 시스템을 엄격히 준수하여 업무를 잘 수행하십시오. 업무를 진지하고 현실적으로 대하고 고객 서비스 정신을 확립하십시오. 회사의 품질 정책과 품질 목표를 구현합니다. 1. 재무부의 책임 범위 1. 재무 업무의 적법성을 보장하기 위해 재무 관리에 관한 국내 법률 및 규정을 성실히 이행합니다. 2. 회사의 각종 재무관리제도를 수립, 개선하고 재무업무절차에 따라 이를 엄격히 시행한다. 3. 회사의 자금과 재산의 안전을 보장하고 회사의 적법한 권익을 보호하기 위한 효과적인 조치를 취합니다. 4. 재정예산과 재정 수입 및 지출 계획을 준비 및 실행하고, 효과적인 자금 공급을 보장하기 위해 관련 부서에서 자금 반환을 강화하도록 촉구합니다. 5. 비용 및 비용 예측, 회계, 평가 및 통제를 수행하고 관련 부서에 소비 감소, 비용 절감 및 경제적 효율성 향상을 촉구합니다. 6. 각종 재무계정을 수립 및 개선하고, 재무제표를 작성하며, 재무 데이터를 활용하여 다양한 경제활동을 분석함으로써 기업 리더십 의사결정의 효과적인 기반을 제공합니다. 7. 회사의 자료도서관, 사무용품 도서관의 관리를 담당한다. 8. 회사의 프로젝트 계약 및 조달 계약 검토에 참여합니다. 9. 각종 세금을 적시에 계산하고 납부하십시오. 10. 사업부서와 시공팀 간 정산, 조달공급부서와 자재 공급업체 간 정산에 참여한다. 11. 회계 기록 보관소의 완전성, 안전성 및 효율성을 보장하기 위해 회계 기록 보관소를 수집하고 정리합니다. 12. 부서 관리를 강화하고 내부 교육을 실시하며 부서 직원의 질을 향상시킵니다. 13. 회사의 업무절차에서 규정한 기타 업무를 완수하고, 리더가 정한 기타 업무를 완수한다. 2. 차입금 및 각종 비용 지출 기준 및 승인 제도 차입 승인 및 기준 : 1. 출장 차입 : 출장자는 먼저 재무부에 가서 "대출전표"를 2부 받아 대출일, 자금을 작성해야 합니다. 성격, 부서, 출장 세부사항 위치, 출장 이유, 출장 일수 및 금액을 부서장의 서명을 받은 후 총책임자에게 제출하여 승인을 받아야 합니다. 보관을 위해 회계사에게 제출합니다. 차용인이 대출금을 반환한 후 잔액은 정산 기준으로 나에게 지급됩니다. 아무런 이유 없이 원래 대출금을 5일 이상 상환하지 않은 사람은 다시 대출을 받을 수 없습니다. 2. 생활비 차입 : 각 부서에서 사업운영을 위해 자금을 차입해야 하는 경우 재무부로 가서 대출신청서를 받아 자금성격(수표 또는 현금), 부서, 차입사유, 차입금액 등을 기재합니다. 이며, 승인절차는 제1조와 동일합니다. 3. 고정자산 구입을 위한 차입: 단가가 1,000위안을 초과하고 내용연수가 1년을 초과하는 건설 도구, 가공 장비, 단가가 2,000위안을 초과하는 사무시설을 고정자산으로 간주합니다. . 고정자산매입신청서 및 고정자산청구서를 작성하여 사장에게 제출하여 승인을 받아야 해당부서에서 처리됩니다. 고정 자산 구매에 대해서는 정식 송장을 발행해야 합니다. 4. 예비비대출 : 특정부서 또는 직위를 대상으로 실시하며, 세부사항은 각 부서별로 실제 상황을 고려하여 결정하고, 사장에게 보고하여 승인을 받은 후 시행한다. 모든 예비 자금은 계정이 보고되는 매년 말에 상환됩니다. 5. 기타 임시대출 : 사업비, 접대비, 운전자금 등 승인절차는 제1조와 동일하다. 6. 출장을 위해 돈을 빌린 사람은 회사에 복귀한 후 5일 이내에 재무부에 보고해야 하며, 상환 절차가 완료되지 않은 경우에는 해당 금액을 3일 이내에 지불해야 합니다. 빚진 금액을 3일 이내에 지불할 수 없는 경우 재무 부서는 월급에서 공제할 권리가 있습니다. 7. 모든 차입은 첫 번째 계좌가 불명확하고 두 번째 계좌가 불명확할 때까지 차입하지 않는다는 원칙을 따릅니다. 8. 개인적인 차입은 특별한 경우에는 회사의 부서장급 이상의 사람이 보증을 하고 사장의 승인을 받아야만 차입이 가능합니다. 3. 생활비 상환 1. 회사 직원은 생활비를 지출할 때 근면과 검소의 원칙을 준수해야 합니다. 2. 일일 지출 시 청구서 원본을 확보하도록 노력해야 합니다. 청구서 원본을 확보할 수 없는 경우에는 상대방이 영수증을 발급해야 합니다. 3. 환급 시에는 취급자가 청구서에 서명하고 이유를 간략하게 설명하여 해당 리더의 서명을 받은 후 재무부에 제출하여 환급을 받아야 합니다. 4. 매일 구매한 모든 품목은 창고로 가서 환급을 받아야 합니다. 보관 절차는 다음과 같습니다. 창고 관리자가 서명한 창고 양식을 해당 리더의 서명 후 재무 부서에 제출해야 합니다. 5. 보충 지침: 상환 승인자가 출장 중인 경우, 승인자는 대리인을 지정하여 재무부에 기록으로 제출하고 대리인을 지정해야 하며, 이 기간 동안 해당 승인권한을 행사하거나 재무 직원이 승인자에게 전화로 연락하거나 돈을 빌리거나 상환할 수 있습니다. 먼저 승인자가 회사에 돌아올 때까지 기다린 후 다시 서명하세요. 재무국장의 직무 1. 예산, 재정적 수입 및 지출 계획을 준비 및 실행하고, 자금 조달 및 사용 계획을 수립하고, 재원을 개발하고, 자금을 효과적으로 사용합니다. 2. 비용 및 비용 예측, 계획, 통제, 회계, 분석 및 평가를 수행하고 회사의 관련 부서에서 소비를 줄이고 비용을 절감하며 경제적 효율성을 향상하도록 촉구합니다. 3. 경제회계제도를 구축·개선하고 재무회계자료를 활용하여 경제활동을 분석한다. 4. 회사 리더가 할당한 기타 업무를 수행합니다. 재무부 관리자의 직무 책임 1. 회사의 재무 관리 및 경제 회계 업무를 조직하는 데 있어 최고 재무 책임자(CFO)를 보조하는 역할을 담당합니다. 2. 세금 정책 및 절차를 개발하고 관리합니다. 3. 회사의 내부 회계조직, 지침 및 데이터 관리 시스템, 회계 및 재무 관리 규칙 및 규정을 수립하고 개선합니다. 4. 회사의 관련 부서를 조직하여 경제 활동 분석을 수행하고, 회사의 재정 계획 및 비용 계획 작성을 조직하며, 비용 절감, 수입 증가, 지출 감소 및 효율성 향상을 위해 노력합니다. 5. 사업부서와 시공팀, 조달공급부서, 자재 공급업체 간 정산에 참여한다. 6. 국가의 재정원칙과 정책을 성실히 관철하고, 회계제도와 재정관리방법을 관철하며, 회의결의 이행을 감독한다.
7. 회사 재무직원의 업무 지도 및 학습을 담당하고, 각 직위의 업무를 합리적으로 조정하며, 재무직원의 업무 성과를 평가하고, 재무직원의 전문적 자질을 지속적으로 향상시킵니다. 8. 리더가 할당한 다른 작업을 완료합니다. 9. 회계감독을 담당합니다. 재무부 원가회계 업무 1. 규모, 계약금액, 주요 소요자재, 시작 및 완료시간, 프로젝트 부서 인력 구성 등 프로젝트의 전반적인 개요를 이해한다. 2. 사업 도급 계약을 이해하고 명확히 하며, 지급 조건, 종합 건설업자의 원천징수 수수료 항목 및 세금 납부 방법, 보증 기간 등을 명확히 하며, 사업 부서가 계약에 따라 대금을 징수하도록 촉구합니다. 3. 각 프로젝트 예산에 따라 프로젝트 비용을 통제합니다. 4. 매월 말 각 사업부서에 전월 결산보고 및 계획 이행상황 점검을 신속히 촉구한다. 5. 각종 청구서 원본을 신속하고 정확하게 계산하여 장부에 기록합니다. 6. 각종 자재 조달 및 하도급 근로 계약을 정확하게 파악하고, 계약에 따라 대금을 지급한다. 7. 프로젝트 지불은 계약서, 재정 계정, 프로젝트 예산을 기준으로 검토됩니다. 8. 사업 완료 후 사업비를 정확하게 계산하여 사업비표를 작성한다. 9. 리더가 할당한 다른 작업을 완료합니다. 재무부의 종합회계 업무 책임: 1. 각종 업무의 세부 회계, 원장, 총계정원장 등록을 담당합니다. 2. 관련 국가 재무 업무 시스템, 정책, 회사의 회계 및 재무 관리 규정을 종합적으로 이해하고 숙지합니다. 3. 총계정원장, 자회사 계정 및 원장 조정, 은행 예금 조정, 회계 증빙 요약 및 총계정원장 등록을 담당합니다. 4. 기타 채권 및 채권 계정의 적시 수집 및 정산. 회사 규정에 따라 고정 자산, 재고 자재 및 기타 자산의 목록을 정리합니다. 5. 보고 수치가 사실인지, 계산이 정확하고 연결 관계가 명확한지 확인하기 위해 월간 회계 보고서를 준비합니다. 7. 회사 리더가 할당한 기타 업무를 수행합니다. 재무부 계산원의 직무 1. 현금 영수증 및 지불과 은행 결제 업무를 처리하고, 현금 관리 및 은행 결제 시스템에 대한 우리나라 규정을 엄격히 준수하며, 금전 자금을 잘 관리하고, 현금을 기다리지 않으며, 차용증을 사용하지 않습니다. 2. 순차적이고 적시에 현금 및 은행 예금 일지를 정확하게 등록하여 숫자가 명확하고 내용이 정확한지 확인하고 재고 현금을 적시에 확인하고 재고 현금을 확인해야 합니다. 적시에 안전하고 완전해야 합니다. 4. 인감을 잘 보관하고, 수표 발행에 사용되는 인장을 모두 사용해서는 안 됩니다. 5. 백지 영수증 및 백지 청구서를 엄격하게 관리하고, 규정에 따라 수표를 발행하고, 불량 수표 발행에 대한 책임을 집니다. 이사 또는 재무 관리자. 금융기본업무기준 금융기본업무기준은 금융업무의 가장 기본적인 부분으로, 금융부서의 일상적인 구체적인 업무를 안내하고 설명합니다. 1. 청구서 1. 청구서 종류: (1) 외부에서 받은 청구서 원본, (2) 회사에서 만든 여행 경비 상환 양식, (3) 회사에서 만든 경비 증명서. 2. 청구서 상환 요구 사항: (1) 외부에서 취득한 청구서 원본: 고객 이름(Shaanxi Yilin Industrial Co., Ltd.로 작성), 서비스 항목, 금액(대문자)을 포함하여 완전하게 작성하고 명확하게 기재해야 합니다. 소문자는 동일해야 함), 지불 단위에는 스탬프와 날짜가 표시됩니다. (2) 회사 자체 출장비 상환 양식: 출장 열차, 선박, 비행기 및 기타 항공권, 출장 일수가 표시된 숙박 청구서, 출장비 상환을 위해 특별히 사용되는 상환 양식입니다. 출장지원금 및 총 환급금액입니다. 티켓 앞면은 변경할 수 없습니다. (3) 회사 자체 지출 증명서: 이 지출 증명서에는 두 가지 목적이 있습니다. 하나는 원본 청구서를 확보하는 것이 실제로 불가능할 때 이 문서를 작성하고 관련 책임자의 서명을 받은 후 상환할 수 있는 것입니다. 다른 하나는 단일 비용을 상환하는 것입니다. 상환을 위해 청구서가 많은 경우 지출 증명서를 사용하여 청구서를 요약합니다. 이 티켓은 변경이 허용되지 않습니다. 2. 바우처 1. 바우처 수: 바우처는 회계전표를 사용하며 시간순으로 번호가 매겨지므로 번호 프린터를 사용해야 합니다. 2. 바우처 준비 담당자: 바우처를 준비하는 사람은 바우처 작성을 담당하며, 준비 후 기한 내에 서명 및 날인해야 합니다. 구체적인 업무 분담은 각 프로젝트 현장의 전임 회계사에 의해 수행됩니다. 3. 바우처 작성요건 : 일반 필기체로 작성해야 하며, 요약란은 한 줄씩 자세하게 작성해야 하며, 모든 레벨의 과목은 생략할 수 없습니다. 바우처 앞면 전체를 균일하게 사용할 수 없습니다. 4. 전표 검토 : 회계담당자가 작성한 전표를 대조 확인하고, 최종 검토는 금융담당자가 진행합니다. 전표의 검토는 시기적절한 회계로 인한 회계통제 지연을 방지하기 위해 적시에 이루어져야 하며, 모든 전표는 작성 후 2일차에 검토하여 3일차에 완료하는 것을 원칙으로 합니다. 5. 상품권 보관 : 상품권은 상품권의 전반적인 상태를 책임지는 금융직원이 제본하여 보관합니다. 3. 장부 1. 모든 회계가 전산화되어 있기 때문에 대부분의 장부는 컴퓨터에 의해 자동으로 생성되고 정기적으로 인쇄됩니다. 총계정원장, 현금분개장, 은행예금분개장, 채무내역 등 수동 장부는 여전히 유지됩니다. 계정, 프로젝트 건설 세부 계정 및 엔지니어링 자재 세부 계정. 2. 상기 회계장부는 해당 담당자가 기록하여야 한다. 3. 위 각 장부의 기록은 정규 대본으로 명확하게 작성되어야 하며, 월 단위로 합산하고 분기 단위로 누적되어야 합니다. 양식 작성에 오류가 있을 경우 밑줄수정 방법 또는 빨간글씨 취소방법을 이용하여 담당자 직인을 받아주시기 바랍니다. 4. 보고서 1. 보고서는 외부보고서와 내부보고서로 구분됩니다. 2. 외부제표란 주로 대차대조표, 손익계산서, 기타 명세서 등을 포함하여 여러 주무관청에 제출하는 명세서를 말한다.
3. 내부보고서는 회사의 내부 요구사항에 따라 작성, 요약된 각종 보고서로, 부서별 관리비 명세서, 지역별, 인력별 운영비 명세서, 프로젝트 및 공급업체별 구매 대금 명세서 등이 포함됩니다. , 프로젝트별로 분류된 사업관리비표, 공급자 및 프로젝트별로 구분된 미지급금표, 프로젝트 및 하청팀별로 구분된 선불계정표로, 상기 보고서는 프로젝트가 완료되면 월 단위로 작성되며, , 예산, 정산, 실제 사용량을 바탕으로 통계 보고서가 작성됩니다. 4. 위 명세서는 지정된 회계사가 작성합니다. 그리고 그에 상응하는 준비 및 검토 절차를 수립합니다. 5. 주계정 설명 1. 선불계정 : 모든 하도급팀의 대금현황을 계산하는 계정이므로, 모든 하도급팀의 대금은 이 계정을 이용하여 계산됩니다. 2. 미지급금 : 모든 공급업체의 구매 및 대금을 계산하는 데 사용되는 계정이므로 모든 공급업체의 구매 및 대금 지급에 사용됩니다. 3. 토목공사 : 토목공사 과목은 2차 과목의 사업명과 3차 과목의 사업비 내역에 따라 전체 사업의 직접비를 산정하는데 사용된다. 4. 관리비 : 관리비는 회사의 여러 부서에서 자주 발생하는 각종 비용을 계산하는데 사용되며, 2차 대상부서 및 3차 대상의 구체적인 세부 항목에 따라 계산됩니다. 5. 운영비 : 운영비 계정은 사업부서의 모든 비용을 계산하는데 사용되며, 2차 주체의 인원과 3차 주체의 세부 항목에 따라 계산됩니다. 6. 미지급금 확인 원칙: 미지급금 확인은 프로젝트의 직접적인 비용 및 회사의 연체금과 직접적인 관련이 있으므로 신중함의 원칙을 따라야 합니다. 1. 서명된 원본 입력을 사용하십시오. 프로젝트 현장의 관련 인력은 원본 재고 문서와 공급업체의 배송 목록을 통해 미지급금 및 엔지니어링 구성을 확인하여 불명확한 팩스로 인한 오류를 줄입니다. 2. 조달 및 공급 부서와 재무 부서에서 요구하는 연대 서명 양식을 사용하여 미지급금과 프로젝트 비용을 확인합니다. 3. 조정이 필요한 것으로 확인된 미지급금의 경우: 현장 입고 오류인 경우 현장에서 조정 지침을 발행하고 자재 부서의 주문 시트와 결합해야 재무 부서에서 조정할 수 있습니다. 자재 담당자의 자재 가격 불확실성으로 인한 경우 계산 오류가 발생한 경우 자재 담당자는 조정 지시를 내리고 오류가 있는 입고 전표 원본 사본을 첨부해야 재무 부서에서 계정을 조정할 수 있습니다. 모든 조정에는 자재 부서와 재무 부서의 최고 경영진이 서명해야 합니다. 징계조치 : 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 금융직원에게 경고하고 월급을 1~3회 감면합니다. (1) 규정된 범위 및 한도를 초과하여 현금을 사용하거나 승인된 금액을 초과하여 보유하는 경우 (2) 현금을 사용하지 않는 경우 재무회계제도 규정에 부합하는 상품권을 은행 예금이나 현금으로 대체하는 행위 (3) 타인의 자금(현금 포함)을 횡령하거나 차용하거나 승인 없이 지급하는 행위 (4) 계좌를 사용하여 다른 단위 및 개인을 위해 현금을 인출하는 행위 (5) 승인 없이 현금을 지출하거나 승인된 지출 범위 및 한도를 준수하지 않는 행위 (6) 장부 외 자금을 보관하거나 개인 자금을 은행에 예치하는 행위 (7) 이 규정을 위반하면 벌금을 부과해야 한다는 조항이 정해져 있습니다. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 금융인력은 해고됩니다.
(1) 금융 시스템을 위반하고 금융 업무에 심각한 혼란을 야기한 경우 (2) 허위 회계 증빙, 계좌 및 서류 제공을 거부하거나 제공한 경우 (3) 회계 증빙, 회계 서류를 위조, 변조, 거짓말, 파기 및 은닉한 경우 (4) 지위를 이용하여 회사 재산을 불법적으로 점유하거나 허위로 주장하거나 사취하는 행위 (5) 사적 이득을 위한 사기, 불법 행위, 불법적인 사적 이익 추구, 비밀 유출, 회사 자금 횡령 행위; (6) 직무상 중대한 과실을 범하였거나 직무태만으로 회사의 이익에 손해를 끼친 자 (7) 기타 직무태만 및 중대한 과실을 범하여 해고되어야 할 자