현지 시간으로 11 월 5 일' 파라다이스 페이퍼' 라는 재무보고서가 공개돼 수백 명의 유명 회사와 개인의 해외 이익을 폭로했다. 이 누설 문건은 트럼프 내각 구성원의 대량의 해외 거래를 폭로할 뿐만 아니라 영국 여왕 엘리자베스 2 세가 사유재산으로' 조세 피난처' 라고 불리는 케이맨 제도 (Cayman Islands) 1 펀드에 수백만 파운드를 투자한다는 사실을 폭로했다.
영국의 보도에 따르면 랭커스터 공작지 (Duchy of Lancaster) 는 케이맨 제도와 버뮤다 제도에 자금을 투입해 여왕에게 수입을 제공하고 500 억 파운드의 사유재산에 투자했다. 그러나 여왕이 탈세 혐의를 받고 있다는 증거는 없지만, 그녀가 해외 투자에 종사한 것은 외부의 의문을 불러일으켰다.
영국의 보도에 따르면 여왕은 2005 년 사유재산인 Dover Street VI Cayman Fund LP 펀드에 750 만 파운드를 투자했다. 보도에 따르면 이 기금은 이후 사설 주식투자도구인 Vision Capital Partners 에 투자하여 영국 소매상 두 곳의 지분인 테이크아웃 와인 체인점인 Threshers 와 소매업자 BrightHouse 를 매입했다고 한다.
이번 폭로는 100 여 개의 언론 장기 조사의 결과인 것으로 알려졌으며, 이 100 여 개의 조사 미디어 단체 구성원은 전문 서비스 회사와 해외 회사 등록 기관의 1340 만 건의 서류를 조사한 것으로 알려졌다. 대부분의 데이터는 Appleby 라는 버뮤다 제도 해양산업 프리미엄 법률 서비스 공급자로부터 나온 것으로, 이 회사의 주요 업무는 고객이 낮은 세율이나 0 세율의 해외 관할 구역 서비스를 제공할 수 있도록 돕는 것입니다. 이 문서의 출처는 공개되지 않았다.
이 문서는 각국의 수많은 정치인, 유명인, 거물, 비즈니스 지도자들의 금융 거래를 폭로했다. 1340 만 기록은 독일 신문 남덕지보에 전달되어 조사기자국제연맹 (ICIJ)*** * 과 함께 즐겼다. 유출 문건에서 트럼프 정부의 상무부 장관은 미국 제재를 받은 러시아 기업과 이해관계가 있다고 고발되었다. 이 문서에서는 캐나다 총리의 중요한 조수 한 명이 캐나다로 하여금 수백만 달러의 세금을 손실하게 할 수 있는 해외 계획과 연계되어 있으며, 캐나다 총리 저스틴 트루는 조세 피난처를 폐쇄하기 위해 노력하고 있음을 폭로했다.
조사된 언론에 따르면 이 조사는 대중의 이익에 부합한다. 해외 데이터 유출로 불법 행위가 반복적으로 드러났기 때문이다. 애플비 측은 유출에 대한 대응에 대해 "문서 내용에 불법적인 증거가 없고 회사와 고객 모두 만족한다" 며 "우리는 불법행위를 용납하지 않을 것" 이라고 덧붙였다.