1. 잔액 조정표에 은행 예금 계좌 잔액과 은행 명세서 잔액을 입력하세요.
2. 회계 장부에서 은행 예금 계좌 내역과 은행 명세서 실행 내역을 확인하세요. .그리고 항목을 하나씩 확인하세요.
3. 확인되지 않은 사항은 통합회계가 있는지 꼼꼼히 확인하시고, 있다면 해당 은행 명세서에서 실행내역을 확인해주세요. >
4. 위 확인 후에도 확인되지 않은 항목이 있는 경우 다음 항목을 작성해 주십시오. 은행은 지불했지만 단위는 지불하지 않았습니다. 은행은 받았지만 단위는 추심하지 않았습니다. 은행은 지불하지 않았지만 해당 항목을 입력하십시오. 기업은 지불했고, 은행은 아직 받지 않았고, 기업은 받았다
5. 위의 작업을 수행한 후 조정된 잔액을 계산하면 정확합니다.
확장 정보 :
1. 통장 잔고와 회사 장부예금 잔액을 기준으로 상대방 미수금계좌 금액을 더하고, 상대방 잔액을 뺍니다. 미지급 계좌를 장치에 보낸 다음 "은행 예금 잔액 조정 테이블"을 준비하여 조정된 예금이 동일한지 확인합니다. 동일하다면 회사와 은행의 계좌에 오류가 없다는 뜻이고, 그렇지 않으면 회계에 오류가 있다는 뜻이므로 그 이유를 더 확인하고 수정해야 한다는 뜻입니다.
2. 은행 잔고 조정 명세서는 계좌 확인용으로만 사용할 수 있으며 은행 예금의 장부 잔액을 조정하는 데 사용할 수 없으며 원본 영수증이 아닙니다. 바우처, 잔액이 동일하면 일반적으로 올바른 것입니다. 그렇지 않으면 미지급 금액이 있을 수 있습니다.
참조 출처:
바이두 백과사전 - 은행 예금 잔액 조정 명세서