실제 현금 예치금이 계좌 예금보다 많은 경우를 장기자금이라고 하고, 실제 현금 예치금이 계좌 예금보다 적은 경우를 현금 부족이라고 합니다. "장기" 및 "단기"는 실제로 보유 현금에 대한 재고 손익입니다. 실제 예금 > 계좌 예금, 장기 현금, 즉 흑자 실제 예금 < 계좌 예금, 단기 현금, 즉 적자.
장단기 자금 처리 원칙
1. '계산원 장단기 지급 목록'에 따라 매장 내 재무부서에서 '지급 신고서'를 작성하여 계산원 감독자(또는 교대 감독자)에게 제출합니다. 당일 발생한 현금 영수증은 주문일로부터 2일 이내(공휴일 연기), 수표 영수증 및 신용카드 영수증은 주문일로부터 2일 이내(공휴일 연기)에 발행된 것이어야 합니다.
2. 계산원은 "지불 통지서"를 받고, 상주 재무 부서, 상주 재무 부서에서 지불 영수증을 발행해야 하며, 메모의 "장단기 지불 목록"에 돈을 지불해야 합니다.
3. 계산원이 3 일 이상 (휴일 연기) 짧은 지불을 지불하지 않았거나 조정을하지 않은 경우, 상점의 재무 부서는 회사의 재무 부서에보고하고 그 달 급여 공제에서 인사부에 통보하는 동시에 20 위안의 벌금을 부과하고 계산원의 감독자에게 피드백 목록이됩니다 (특별한 상황에서는 계산원의 감독자가 회사에보고하여 다른 사람과 처리하기 위해).